由兩岸分工模式觀察我國筆記型電腦面板產業供應鏈變局

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一、引言

台灣早期LCD產業以TN-LCD及STN-LCD為主，自1990年工研院開發出3至6吋TFT型技術開始發展TFT LCD，1992、1993年聯友光電與元太科技分別引進美國技術團隊及移轉工研院電子所技術，並在1994及1995年分別完成建廠生產小型TFT LCD。由於亞洲金融風暴使日本、韓國整體經營環境惡化，各大TFT LCD製造商面臨資金壓力而減緩設備投資，日本廠商因之願意移轉技術給台灣，與台灣策略聯盟合作生產，由於台灣廠商積極投入生產，大型TFT LCD產業自此成為台灣繼IC半導體產業外之另一個重要產業。

筆記型電腦(Notebook PC，以下簡稱NB) ODM業者在品牌大廠力圖降低NB產品售價來刺激市場需求的策略下，進而壓縮各零組件的價格，其中由於面板占NB的物料成本達30%，因此成為削減成本的首要目標之一。圖1 說明了Notebook PC產品價格下降趨勢。面板廠商面臨NB面板與NB 產品售價下滑的雙重壓力下，對於勞力密集的大型TFT LCD產業的 LCM模組製程進行成本削減，開始佈局兩岸分工。

圖1 Notebook PC產品價格下降趨勢

二、面板業者於大型TFT LCD產業之兩岸分工模式

若以一條月產能六萬片玻璃基板的TFT LCD生產線來舉例，Array與Cell段為自動化較高的製程，Array段平均需要資深工程師20～30人，Cell段則需要工程師10人；LCM段則以人力組裝為主，平均需要50人以上。中國大陸不但能提供較台灣低廉之人工與土地成本外，2001年政府開放NB業者可於中國大陸投資設廠，使得台灣大型TFT LCD產業之各廠商均在中國大陸投資佈局後段模組廠以滿足NB業者需求。TFT LCD前後段產業型態迥異，因而形成兩岸產業分工，如圖2所示。

圖2 TFT LCD兩岸分工模式

為了降低LCM製程生產成本、維持產品毛利率，將大型TFT LCD製程中需求密集大量人力組裝的LCM模組製程外移，以進行成本削減，此現象說明台灣大型TFT LCD之LCM產業移動至中國大陸之驅動力是來自降低成本以提升利潤之壓力。而我國廠商繼續選擇中國大陸為外移的區域，主要為有效降低LCM製程人工成本。

台灣在2002年已經將NB與Monitor用的LCM工廠設立在中國大陸，生產能力與客戶間供貨的能力也已建立，而今TFT LCD因LCD TV市場的快速成長，針對TV客戶需求之LCM模組製程在日益成熟的發展下，為了就近提供TV系統客戶面板與服務，台灣面板廠商即利用已經在中國大陸建立的生產與供貨能力，在2005至2006年間，陸續將TV用LCM組裝廠設立在中國大陸，由於奠基於已有的供應鏈聚落，故大幅減少了重新建立運作的時間。

台灣TFT LCD面板產業鏈在中國大陸佈局完整，如圖3所示。全球約九成NB面板是在中國長三角區域交貨給系統廠商組裝製造，之後再出貨給全世界消費市場。台灣TFT LCD面板產業的相對優勢在於： (1)面板產業結構完整、產線對應產品多元；(2)台灣廠商具LCD面板研發設計、低成本之Array暨Cell段製程生產技術。中國大陸的優勢則在於：(1)中國內需市場高成長，NB ODM業者已於中國華東地區形成產業群聚，擁有經濟規模優勢；(2)擁有大量低廉生產要素資源，提供低價製造最佳條件。因此台灣業者善用兩岸產業資源比較利益，創造最大的利潤空間。

圖3 台灣大型TFT LCD面板產業鏈之兩岸分工佈局

三、NB ODM業者的降價趨勢造成利潤下滑

以NB ODM業界廠商龍頭「廣達電腦」為例，因為NB品牌廠商持續要求代工廠商降低成本，代工廠商的毛利隨之下降，獲利情況嚴峻。

NB ODM業者在品牌大廠力圖降低NB產品售價來刺激市場需求的策略下，進而壓縮各零組件的價格，其中由於面板占NB的物料成本達30%，因此成為削減成本的首要目標之一。面板廠商面臨NB面板與NB 產品售價下滑的雙重壓力下，對於勞力密集需要大量人力組裝的大型TFT LCD的 LCM模組製程進行成本削減。根據歷史資料可知，NB面板緊跟著液晶產業的供需循環而在一年四季之中產生價格變動，尤其下半年屬於資訊產品的旺季。2008年的13.3吋NB面板因為部份機種開始走向薄化、搭配LED背光模組，因而使報價偏高；14.1吋與15.4吋Panel因為是市場主流，因此報價相對較低。目前NB面板多使用第五世代生產線來切割，隨著這些於2002～2003年間開始投產的生產線陸續完成折舊攤提，預估至2012年，NB面板降價趨勢仍會持續。

由上下游的關係來觀察大型TFT LCD產業的價值鏈移動，面板之LCM製程因下游NB、Monitor系統廠商移往中國大陸生產後，在價格激烈競爭、不斷下跌的情況下，面板業者均積極的進行成本管控以因應價格下跌，將需要眾多人力組裝的LCM移動至中國大陸進行設廠生產。背光模組廠商則在LCM的要求下，亦配合前往中國大陸生產，導致大型TFT LCD國際價值鏈移動有連帶移動的效應，由下游次系統廠商隨中游面板組裝LCM的移動，上游面板關鍵零組件廠商又隨中游面板組裝LCM廠商的移動，引發一連串連帶移動的效應。

近年來，中國大陸政府基於社會公平，以及社會健全發展雙重考量，陸續公佈環保法規及稅制、勞動合同等規章，明定重點發展產業必須符合帶動國家發展、保持環境永續以及確保人民工作條件等多重標準。中國大陸經營環境改變，包括企業所得稅、環保法規以及勞工法令等變動，使業者營運成本提升，也引發廠商評估前往其他生產基地設廠的可能性。

中國大陸於2008年1月1日開始施行勞動合同法，此法在本意上是因為中國大陸之經濟已發展到一定程度，進行法令政策修正使勞工工作權得到保障，與過去寬鬆的勞工法令做比較，將使業主作業程序增加、須提供勞工無固定期限之勞動合同，同時必須提撥足額的五金(養老、失業、工傷、疾病、生育保險金)。除了勞動合同法的影響之外，隨著經濟繁榮，生產NB Panel的LCM主要所在地「中國大陸華東地區」的「最低工資」亦逐年提高。以上兩點使得勞力密集的LCM模組製程的經營環境受到影響，而使廠商開始思考是否在當地繼續擴廠或另尋他地。

應下游客戶要求，台灣面板業者考慮未來將到越南北部地區設立面板LCM模組組裝廠，並與周邊廠共同在越南建立面板聚落，其中最早公開投資意向的是奇美電子，於2007年宣告將於2008年開始整地，投資金額達新台幣數十億元，成為越南第一家面板模組廠。以奇美電子本身為例，目前在中國大陸寧波與南海的產能將持續擴增，但隨著未來中國大陸的生產成本逐漸提升，包括人力成本與稅負成本等，因此中國大陸以外的設廠地點必須列入選項。但是為了達到具競爭力的經濟規模，面板廠商到越南設廠也必須具有聚落概念，不只配合客戶，也須建立面板上下游產業聚落。

除此之外，外在環境條件如越南北部地區的基礎建設、環保法令規範標準以及當地政府提供的優惠條件是重要的影響因素，其中中國大陸華東地區在基礎建設是較具吸引力的，而越南則是在人力成本較具吸引力。此外全球電子產業景氣復甦的情況也會影響到廠商評估是否有擴產的急迫性。

同時，產業鏈完整程度以及穩定訂單來源則是所有LCM廠商在設立生產基地時最重要的考量標準。目前越南北部地區於此兩者均缺乏，尤其全球經濟自2008年下半年起陷入衰退，許多廠商的未來投資計畫皆喊停，更何況在越南設廠的計畫，因此讓LCM廠商對越南市場興趣轉淡，未來能否重啟設廠評估，端視全球景氣以及當地電子產業建置完整程度而定。